Qu’est-ce que la cotation Banque de France ?
C’est une note1, appelée cotation, qui traduit l’appréciation globale de la Banque de France sur la capacité d’une entreprise à honorer ses engagements financiers à des horizons de un an et de trois ans.
La cotation Banque de France se compose :
- d’une cote d’activité représentative du niveau d’activité de l’entreprise traduite par une lettre de A à N (tranche décroissante du chiffre d’affaires connu) ou X (chiffre d’affaires inconnu ou trop ancien) ;
- d’une cote de crédit, traduite par un chiffre, qui situe l’entreprise sur une échelle de risque de crédit.
Quelle est son utilité ?
La cotation Banque de France est une référence commune et reconnue, qui facilite le dialogue entre les différents prêteurs et dirigeants.
Pour les prêteurs : c’est un instrument d’appréciation de la qualité du portefeuille de créances et donc d’évaluation des risques de crédit.
Pour les dirigeants : c’est une analyse objective de la situation économique et financière de leur entreprise.
Pourquoi l’échelle de risque de crédit a-t-elle été modifiée en janvier 2022 ?
Afin d’offrir une évaluation plus précise de la santé financière des entreprises, la Banque de France a modifié et affiné son échelle de cotation de risque de crédit en passant de 13 à 22 niveaux2.
Elle est fondée notamment sur :
- L’examen de la situation financière de l’entreprise et son évolution prévisible après analyse de la rentabilité et de la structure du bilan. La dimension « groupe » est également prise en compte dans cette analyse.
- L’appréciation portée sur l’environnement économique de l’entreprise, les entreprises qui lui sont apparentées ou avec lesquelles elle entretient des relations commerciales ou économiques étroites.
- L’existence d’incidents de paiement-effets ou de procédures judiciaires. Dans ce nouveau contexte, chaque entreprise a pour enjeu de consolider, voire de faire progresser sa solidité financière, perçue par ses différents partenaires.
Comment améliorer la capacité de votre entreprise à honorer ses engagements financiers ?
Vous veillez à optimiser le cycle d’exploitation de son entreprise correspondant à toutes les étapes nécessaires à la réalisation de son activité : la phase d’approvisionnement, la phase de production, ainsi que la phase de commercialisation menant à la facturation et à l’encaissement. Mais selon que votre entreprise appartienne au secteur industriel de transformation ou à un secteur des services, la nature et la durée du cycle d’exploitation peut varier et consommer plus ou moins de ressources financières.
Afin de permettre à votre entreprise de faire face efficacement à ses charges courantes, à la sécurisation de l’activité ainsi qu’à ses futurs projets, vous disposez de solutions pour :
- transformer vos créances clients en trésorerie immédiatement disponible
- optimiser les délais de règlement de vos clients
- vous prémunir contre l’insolvabilité de vos clients voire obtenir une garantie contre les créances impayés ou les retards de règlement
Pour en savoir plus sur ces solutions3, nous vous invitons à vous rapprocher de votre chargé d’affaires.